WISSENSWERTES ÜBER COMPLIANCE.

COMPLIANCE - ANSPRUCH UND WIRKUNG.

WAS?

Nationales wie auch internationales Regelwerk wird von Jahr zu Jahr vielfältiger, komplexer und schwerer zu beherrschen.

WARUM?

Kennen Sie das: Sie werden von Geschäftspartnern, Eigentümern oder Ihrem Beirat befragt, was Sie im Thema Compliance umgesetzt haben? Ob Sie einen aktuellen Verhaltenskodex veröffentlicht haben? Ob Sie eine Hinweisgeberfunktion eingerichtet haben?

Als Leiter / Geschäftsführer ist die Umsetzung und Einhaltung von rechtlichen Vorgaben eine der wesentlichsten Aufgaben. Die Gefährdung durch unterschätzte Risiken von Betrug über Diskriminierung bis hin zu unzureichenden Arbeitsverhältnissen sind erheblich.

Dies kann in Strafzahlungen oder auch persönliche Haftungsansprüche an das Management münden. Die Umsetzungsaufgaben im Compliance Prozess werden in der Organisation delegiert. Die Verantwortung jedoch verbleibt bei der Geschäftsführung.

WIE?

Ihr systematisches Compliance Management schafft den Rahmen, die Einhaltung von Gesetzen, Regeln und Richtlinien sicherzustellen.

Ein professionelles Compliance Management hilft Ihnen Regelverstöße zu vermeiden und aufzudecken. Sie verhindern persönliche Strafen, Bußgelder und Reputationsschäden!

Compliance Management versteht sich als Motor und Steuerung von integrem Verhalten. Es motiviert Ihre Mitarbeiter genauso wie Ihre Geschäftspartner und die Öffentlichkeit. Compliance ist ein wesentlicher Beitrag für Ihr umfassendes Nachhaltigkeitsmanagement.

Die Themenfelder Governance und Compliance entwickeln sich für unternehmerisches Handeln zum internationalen Megatrend. Sie werden deshalb in einem modernen Verständnis als integraler und elementarer Bestandteil von ESG – Environmental, Social, Governance (deutsch: Umwelt, Soziales und Unternehmensführung) verstanden.

Wir veröffentlichen für Sie fortlaufend interessante Artikel und Beiträge rund um das Thema Compliance.

WICHTIGES & AKTUELLES.

Die Bundesregierung beschließt Gesetzentwurf zu Hinweisgeberschutz.
Die Europäische Union hat die Richtlinie zum Schutz von Hinweisgebern für Unternehmen mit mehr als 50 Mitarbeitenden erlassen.
Die sich nun gebildete Ampel Koalition hat sich im Koalitionsvertrag 2021-2025 klar zum Whistleblowerschutz bekannt.

Seite 111: "Wir setzen die EU-Whistleblower-Richtlinie rechtssicher und praktikabel um. Whistleblowerinnen und Whistleblower müssen nicht nur bei der Meldung von Verstößen gegen EU-Recht vor rechtlichen Nachteilen geschützt sein, sondern auch von erheblichen Verstößen gegen Vorschriften oder sonstigem erheblichen Fehlverhalten, dessen Aufdeckung im besonderen öffentlichen Interesse liegt. Die Durchsetzbarkeit von Ansprüchen wegen Repressalien gegen den Schädiger wollen wir verbessern und prüfen dafür Beratungs- und finanzielle Unterstützungsangebote."

Referentenentwurf des Bundesministeriums der Justiz
Entwurf eines Gesetzes für einen besseren Schutz hinweisgebender Personen sowie zur Umsetzung der Richtlinie zum Schutz von Personen, die Verstöße gegen das Unionsrecht melden.

ARTIKEL.

Alexander Hamminger: Ein Compliance-Managementsystem für Mittelstand
Michael Wiedmann: Das Europäische Lieferkettengesetz: Vergleich zum deutschen Lieferkettensorgfaltspflichtgesetz
Dirk Libuda: Genaues Zuhören empfohlen
Fabian Remppis, Dirk Libuda: Chancen als Zulieferer nutzen

Alexander Hamminger: Ein Compliance-Managementsystem für Mittelstand

"In der Praxis wird ein auf die individuellen Faktoren des jeweiligen Unternehmens angepasstes Compliance-Konzept benötigt. Dabei ist auch in Rechnung zu stellen, dass mittelständischen Unternehmen für die Umsetzung von Compliance-Maßnahmen nur beschränkte Mittel zur Verfügung stehen. Gerade KMU scheuen vielfach den finanziellen und organisatorischen Aufwand, der mit dem Aufbau einer Compliance-Struktur verbunden ist. Vor diesem Hintergrund gilt es – nicht zuletzt zur Förderung der unternehmensinternen Akzeptanz – vorhandene Organisationsstrukturen zu nutzen und bürokratische und überdimensionierte Maßnahmenkonzepte zu vermeiden."

Alexander Hamminger
Rechtsanwalt und Steuerberater für die Treuhand Rechtsberatung Hochhäusler • Duwe & Partner

Schwerpunkt seiner Beratertätigkeit ist das Gesellschaftsrecht (sowohl Kapital als auch Personengesellschaften) sowie die Nachfolgeberatung. Darüber hinaus berät er Unternehmen und Unternehmer in allen vertragsrechtlichen Fragestellungen.

ARTIKEL:
EIN COMPLIANCE-MANAGEMENT-SYSTEM FÜR MITTELSTAND.

In den letzten Jahren hat das Thema „Compliance“ zunehmend an Bedeutung gewonnen. Insbesondere für börsennotierte Aktiengesellschaften und große Gesellschaften gibt es mittlerweile Marktstandards, wie ein Compliance Management System (CMS) ausgestaltet und durchgeführt werden kann. Diese Anforderungen (z. B. die Einrichtung einer eigenen Compliance- Abteilung mit entsprechender personeller und finanzieller Ausstattung) sind aber nicht unbedingt für mittelständische Unternehmen geeignet. Mit dem nachfolgenden Beitrag soll zunächst der Inhalt der Verpflichtung zur Compliance dargestellt und weiter versucht werden, eine Struktur zu beschreiben, mit welcher auch mittelständisch geprägte Unternehmen ein CMS aufbauen können. Das Thema ist aber auch für den Berufsstand von Bedeutung, da nach der Rechtsprechung ein effektives CMS helfen kann, eine Geldbuße bei Compliance-Verstößen zu mindern, auch wenn sich Mitarbeiter rechtswidrig verhalten haben. Insofern soll der nachfolgende Beitrag auch eine Anregung sein, über die Organisation der Kanzlei und die Implementierung eines risikoangemessenen CMS nachzudenken.

Michael Wiedmann: Das Europäische Lieferkettengesetz: Vergleich zum deutschen Lieferkettensorgfaltspflichtgesetz

"Sowohl der Entwurf zum Gesetz über die unternehmerischen Sorgfaltspflichten in Lieferketten als auch die Empfehlungen des Europäischen Parlaments für eine EU-Richtlinie zur Sorgfaltspflicht und Rechenschaftspflicht von Unternehmen sehen vor, dass Unternehmen nicht nur die Menschenrechte unter Einschluss der Kinderarbeit, sondern auch die Umwelt schützen sollen. Der Kreis der jeweiligen Adressaten ist sehr unterschiedlich. Die EU-Richtlinie soll alle Unternehmen, auch kleinere und mittlere Unternehmen mit hohem Risiko, erfassen. In den Anwendungsbereich des deutschen Entwurfs sollen zunächst ab dem 01.01.2023 im Inland ansässige Unternehmen mit mehr als 3.000 Beschäftigten fallen. Ein Jahr später soll der Anwendungsbereich auch für Unternehmen mit mehr als 1.000 Arbeitnehmern gelten."

Michael Wiedmann.
Fachanwalt für Compliance - Experte für Corporate Social Responsibility und Compliance.

Er verfügt über umfangreiche Erfahrung in Compliance-, Governance- und Corporate-Angelegenheiten, die er in die Beratung seiner Mandanten insbesondere bei der Entwicklung und Ausgestaltung von Compliance Management Systemen einbringt.